―2017年12月27日在绥宁县第十七届人民代表大会第三次会议上
绥宁县财政局 李铁军
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，面对困难叠加的复杂经济环境，全县财税部门主动适应经济发展新常态，认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神，稳步推进各项财税工作，财政预算执行情况总体良好，财政收支预计完成情况如下：
一般公共预算收支预计情况：
2017年预计完成一般公共预算收入54500万元，为年初预算数53785万元的101.33%，比上年增加5156万元，增长10.45%。其中：地方一般公共预算收入35882万元，上划中央收入14955万元，上划省级收入3663万元。
上级补助收入213189万元，为年初预算数的148.20%，比上年增加7310万元，增长3.55%。其中：返还性收入5232万元，比上年增加171万元；一般性转移支付收入132930万元，比上年增加7607万元；专项转移支付收入75027万元，与上年基本持平。
预计完成一般公共预算支出272459万元，为年初预算数的112.85%，比上年完成数增加24062万元，增长9.69%；一般公共预算支出预计完成数比预算数增加31018万元，增减变动的主要原因：一是上级专项转移支付比年初预算数增加52144万元；二是返还性收入比调整预算数增加171万元；三是一般性转移支付比年初预算数增加17020万元；四是上年结转比年初预算数增加234万元；五是债务还本支出比年初预算数减少20000万元；六是地方一般公共预算收入比年初预算数减少1668万元；七是转贷财政部代理发行地方债券收入比年初预算数减少4300万元；八是调入资金比年初预算数减少52583万元。
一般公共预算收支预计平衡情况为：地方一般公共预算收入35882万元，加上级补助收入213189万元、地方政府债券收入50700万元、上年结余收入8383万元，全年收入总计308154万元；一般公共预算支出272459万元，加上解支出695万元，加债务还本支出35000万元，全年支出总计308154万元，收支平衡。
政府性基金预算收支预计情况：
2017年预计完成本级基金收入1777万元，上级补助收入9673万元，上年结转2629万元，全年基金收入总计14079万元；本年基金支出14069万元，基金上解支出10万元，全年基金支出合计14079万元，基金收支平衡。
社保基金收支预计情况：
2017年预计完成社会保险基金收入113326万元（其中：企业职工基本养老保险基金收入26269万元、机关事业单位养老保险基金29956万元、工伤保险基金收入1043万元、城乡居民基本养老保险基金收入15394万元、城镇职工基本医疗保险基金收入11691万元、城乡居民基本医疗保险基金收入26650万元、失业保险基金收入1147万元、生育保险基金收入1176万元）；本年社保基金支出66966万元（其中：企业职工基本养老保险基金支出17721万元、机关事业单位养老保险基金支出20606万元、工伤保险基金支出407万元、城乡居民基本养老保险基金支出5394万元、城镇职工基本医疗保险基金支出5001万元、城乡居民基本医疗保险基金支出17134万元、失业保险基金支出422万元、生育保险基金支出281万元）；本年社保基金结余46360万元（其中:企业职工基本养老保险基金结余8548万元、机关事业单位养老保险基金结余9350万元、工伤保险基金结余636万元、城乡居民基本养老保险基金结余10000万元、城镇职工基本医疗保险基金结余6690万元、城乡居民基本医疗保险基金结余9516万元、失业保险基金结余725万元、生育保险基金结余895万元）。
地方政府债务情况：
2016年年末我县债务总额为144787.6万元,其中债券债务97068.6万元,存量债务47719万元。2017年省里转贷给我县的置换债券为34981万元，新增债券15700万元，截至2017年底，我县债务总额为160487.6万元，其中债券债务147749.6万元,存量债务12738万元。2017年底我县综合债务率预计在62%左右，仍处于绿色安全区域。
以上数据还是初步统计或预计数，待省财政厅对2017年度决算批复后，再专题向县人大常委会报告。回顾一年来的预算执行和财政工作，主要有以下特点：
1、财政收入提质量。面对宏观经济持续下行压力和收支矛盾日益突出的形势，全县财税部门积极配合、主动作为，一方面从财政收入量上做文章，通过认真开展税源调查，对税源分布做到底数清、情况明，再想方设法挖掘潜力、严征细管、确保财政收入应收尽收，颗粒归仓，全年预计完成一般公共预算收入54500万元，为年初预算的101.33%,比上年增加5156万元，增长10.45%；另一方面从财政收入质上下工夫，通过采取加大招商力度，加快工业园区建设，科学引导产业发展，用好用活技改扩能资金等手段，尽快形成新的税源，努力提高税收占比。全年税收收入预计完成了15398万元，占地方一般公共预算收入的42.91%。比上年同期提高了3个百分点。
2、民生支出有保障。面对收支矛盾日益尖锐的压力，我县财政坚持补短板、兜底线、保基本的原则，不断优化支出结构，确保重点支出资金需求。一是加大民生投入力度。全年预计民生类支出194563万元，占一般公共预算支出的71.41%。二是加大重点项目保障力度。对上年结转的置换债券进行了认真清理，对于一些确实不需要归还的债务项目，我们将这类置换债券资金与农发行贷款等方面资金进行整合，用于保障重点建设需要，全年共安排资金22000万元，用于万江公路、黄坪公路、枫香大道、防洪景观堤和湘商产业园等重点项目建设。三是整合资金助推脱贫攻坚。按照“渠道不乱、用途不变、统筹安排、集中投入、形成合力”的原则，统筹整合财政资金35410万元，专项用于脱贫攻坚工作。
3、争筹资金成效好。面对我县财政困难状况，我们提早谋划，积极作为，千方百计提高财政保障能力。一是积极争取上级项目资金。全年预计到位各类项目资金213189万元，比上年增加7310万元，增长3.55%。二是千方百计筹融资金。全年利用政策性银行贷款资金安排重点建设项目12000万元，争取到2017年度新增债券资金15700万元，用于农村公路、高标准农田、农村公共服务平台和灾后恢复等改善民生的重点项目建设。
4、财政管理重绩效。以提升绩效为核心，深化财税改革，细化财政管理。一是扎实推进预算绩效管理。提高财政绩效管理考核占县委政府总体绩效考核比重，严格将绩效评价结果用于预算安排，2017年已核减绩效评价结果不理想的项目经费预算67万元，2018年将继续从严执行该项规定。二是全面推动预算公开“透明化”。严格按时限向社会公开全口径预决算、“三公”经费预决算、部门预决算以及涉及民生的重大专项资金安排情况，确保各项公共财政收支安排公开透明。三是严格规范国库资金和财政专户资金管理。出台了《绥宁县财政局关于进一步规范国库资金和财政专户资金管理的通知》（绥财库[2017]2号）文件，进一步规范财政资金管理，确保财政资金安全和使用高效。四是继续盘活财政存量资金。充分发挥闲置财政资金效益，严格按照结转结余资金管理的有关规定办理年终指标结转，收回以前年度滞留的财政资金2836万元，统筹用于保民生、保运转。五是进一步深化财税管理改革。加大改革力度，通过采取积极落实营改增制度改革、公务用车改革，整合国地税资源建立办税大厅及纳税网络平台，加大财政专户清理和资金安全监管力度等一系列措施，进一步细化财政管理。
总体来看，2017年我县预算执行情况良好，充分发挥了财政稳增长、调结构、促转型、补短板、惠民生的积极作用，为服务改革发展、稳定大局提供了有力支撑。但我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在一些问题：财政收入总量小，税源潜力明显不足，收入持续增长后劲不够；收支矛盾仍然突出，财政保障能力弱，保民生、保运转任务艰巨；部分项目推进缓慢，资金使用效益不高，绩效管理有待加强等。对于这些问题，我们将在以后的工作中，以深化改革的办法积极研究并加以改进。
二、2018年财政预算
2018年我县财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十九大和中央、省、市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，创新财政支持经济发展方式，做优做实财政收入；调整优化支出结构，牢牢守住民生底线；深化财税体制改革，努力提升财政绩效，全力推动经济平稳健康发展。根据经济工作总体形势与要求，我县2018年一般公共财政预算收入目标为59405万元，比上年预计完成数增长9%；根据地方一般公共财政预算收入和上级补助收入安排一般公共财政预算支出272157万元，比上年预算增长12.72%。
2018年一般公共预算收支安排情况：
一般公共预算收入59405万元，比上年实际完成数54500万元增长9%，其中：地方一般公共预算收入37993万元，上划中央税收17199万元，上划省级税收 4213万元；一般公共收入预算分部门情况为:国税26450万元，比上年预计完成数增长15%；地税13802万元，比上年预计完成数增长15%；财政19153万元，比上年预计完成数减少1.78%。
地方一般公共预算收入37993万元，加上级补助收入148181万元（不含上级没有提前下达的专项转移支付），加调入资金86678万元，总计财力272852万元。安排一般公共预算支出272157万元，上解支出695万元，财政支出合计272852万元，财政收支平衡。
当年财力安排的一般公共预算支出272157万元，具体项目情况是：
一般公共服务支出40844万元，比上年减少8.93%，减少的原因是今年按照上级统一的预算口径，将各单位基本养老保险缴费、医疗保险缴费和住房公积金分别列社会保障和就业支出、医疗卫生支出、住房保障支出；
公共安全支出9638万元，比上年增加0.23%；
教育支出36489万元，比上年减少14.671%，减少的原因与一般公共服务支出相同；
科学技术支出413万元，比上年增加27.08%；
文化体育与传媒支出2581万元，比上年减少12.12%；
社会保障和就业支出48550万元，比上年增长37.12%，增长较多的原因是各单位基本养老保险缴费7911万元统一列该科目支出；
医疗卫生支出27854万元，比上年增长19.23%；
节能环保支出6419万元，比上年增长15.99%；
城乡社区事务支出7321万元，比上年增长225.38%，增加较多的原因是今年安排了基础设施建设项目支出5000万元；
农林水事务支出44071万元，比上年增长40.34%，增长较多的原因是扶贫专项资金增加较多；
交通运输支出9774万元，比上年减少22.35%,减少的主要原因是上级预下达的专项转移支付比上年减少；
资源勘探电力信息等事务支出1507万元，比上年增长0.33%；
商业服务业等事务支出2010万元，比上年增长11.42%，；
国土资源气象等事务支出3081万元，比上年增长0.85%；
住房保障支出22370万元, 比上年增长40.65%，增长较多的原因各单位住房公积金4747万元统一列该科目支出；
粮油物资储备管理事务支出421万元，比上年增加9.92%；
预备费2400万元，与上年持平；
国债还本付息4564万元，比上年增长29.81%；
其他支出1850万元，比上年增长1.93%。
2018年政府性基金收支安排情况：
基金收入1820万元(其中：城市基础设施配套费收入150万元，国有土地使用权出让收入1500万元，污水处理费收入170万元)。本年基金支出1811万元(其中：城市基础设施配套费支出150万元，国有土地使用权出让金支出1491万元，污水处理费安排的支出170万元)，基金上解支出9万元，基金支出合计1820万元, 基金收支平衡。
2018年社保基金收支安排如下：
社会保险基金收入预算为99917万元（其中：机关事业单位养老保险基金收入36156万元、城乡居民基本养老保险基金收入17846万元、城镇职工基本医疗保险基金收入13713万元、城乡居民基本医疗保险基金收入30068万元、失业保险基金收入1018万元、生育保险基金收入1116万元），安排各项社保基金支出51382万元（其中：机关事业单位养老保险基金支出21665万元、城乡居民基本养老保险基金支出5906万元、城镇职工基本医疗保险基金支出5571万元、城乡居民基本医疗保险基金支出17476万元、失业保险基金支出413万元、生育保险基金支出351万元），本年社保基金收支结余48535万元（其中：机关事业单位养老保险基金结余14491万元、城乡居民基本养老保险基金结余11940万元、城镇职工基本医疗保险基金结余8142万元、城乡居民基本医疗保险基金结余12592万元、失业保险基金结余605万元、生育保险基金结余765万元）。
2018年国有资本经营收支预算安排情况：
国有资本经营收入358万元，这部分收入在资本经营预算支出中列调出资金，同时以调入资金科目纳入一般公共财政预算安排，用于增加政府投资基金。
为实现今年财政收支预期目标，我们将积极应对各项挑战，全力抢抓发展机遇，重点做好以下几个方面的工作：
1、打好培植财源这张牌。积极实施财源培植计划，努力培植更多的可持续财源增长点。一是牢固树立服务意识。支持贵太太等拟上市企业做大做强，确保政府重大招商项目落地生根，企业健康运作、长远发展。二是充分发挥财政资金引导作用。用好用活政府投资、产业发展和工业引导资金，强化项目建设和产业发展的财税导向，将财税贡献率作为项目申报、招商引资和资金分配的重要依据，积极采取贷款贴息、融资担保、产业补助、购买服务、股权投资等方式，放大财政资金引导、示范和带动的杠杆效应。三是努力向上争资立项。积极抢抓经济新常态下国家实施积极财政政策的机遇，认真研究国家、省、市宏观政策导向，力争在对上争取政策、项目和资金上取得新突破。
2、兜牢民生保障这个底。坚持把保障和改善民生作为公共财政的根本出发点，按照可持续、保基本的原则，统筹安排民生支出，提高公共服务均等化水平。一是全力保障民生投入。统筹有限财力，确保工资正常发放，确保“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、公共安全、文化事业等公共服务投入。二是支持民生实事工程顺利实施。继续支持化解学校“大班额”、农村改厕、危房改造、保障性住房等民生工程，补齐基本公共服务“短板”。三是大力推进精准扶贫。整合资金加大扶贫投入，扎实推进各项扶贫工作，努力构建政府、社会、市场协同推进的扶贫大格局，全力以赴打好脱贫攻坚战。四是强化民生资金监管。加强对民生资金和项目的监督检查，保障民生政策落实到位，让群众有更多的获得感。
3、做好增收节支这道题。增收方面，一是加强预期管理。准确把握财税收入变化趋势，提高征管工作的主动性和预见性。二是深化源头监控。加大纳税评估、专项稽查和重点核查力度，突出抓好重点行业、重点企业征管。三是推进依法治税。既要依法征收、应收尽收，又要降低非税收入比重，提高收入质量，推动全县财政收入有质量、可持续增长。节支方面，一是牢固树立“节支也是增收”的观念。调整和优化支出结构，大力压缩一般性支出。二是严格预算追加。原则上不追加新增支出，确需追加的，经政府领导召集相关部门集体研究审批，规范和严控预备费的使用。三是完善预算执行约束机制。切实盘活连年结转、趴在账上的资金，避免资金沉淀闲置。
4、下活财税改革这盘棋。一是继续深化预算管理改革。强化全口径政府预算管理，将政府所有收入和支出全部纳入预算管理，加强四部预算的相互衔接。二是加大预算统筹力度。继续提高政府性基金收入调入一般公共预算比例，逐步取消专项收入专款专用、以收定支的规定。三是继续推进预决算公开。按照上级有关要求，以公开为常态，以不公开为例外，依法依规公开预决算，做到公开及时、内容准确、形式规范。四是构建“六位一体”的财政运行新机制。强化财政监督和专项检查，健全内控机制，推动绩效评价、资产管理、投资评审、财政监督、政府采购、国库集中支付与预算管理事前、事中、事后的有机结合，提高资金使用效益。五是规范专项资金管理。严格执行专项资金管理办法，集中财力办大事，避免“撒胡椒面”现象发生，加大专项资金整合力度，重点纵深推进农业资金统筹整合。六是加强政府债务管理。严格债务限额管理，积极做好政府性债务置换工作，妥善处理存量债务和在建项目的后续融资，完善债务风险预警及化解机制。
各位代表，“惟其艰难，才更需勇毅、笃行”。2018年，面对依然繁重的财政工作任务，我县财税部门将在县委、县政府的坚强领导下，在人大、政协的监督指导下，坚定信念、抢抓机遇、开拓创新、扎实做好2018年的各项财政工作，为建设小康绥宁做出新贡献！
