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邵阳市生态环境局绥宁分局
2020年度部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）部门基本情况
1、职能职责：我局属于全额拨款行政单位，主要职责是：拟订全县环境保护总体规划、区域和流域污染防治规划、饮用水源地环境保护规划，并组强实施；负责全县环境问题的统筹协调和监督管理；承担全县减排目标的责任；承担从源头上预防、控制环境污染和环境破坏的责任；负责全县环境污染防治的监督管理；指导、协调、监督全县生态环境保护工作；负责全县环境保护行政执法监督；负责全县环境监测和信息发布；负责组织划定生态保护红线，提出生态环境保护补偿制度并组织实施，组织、指导生态系例创建工作；负责指导全县环境保护经济政策的制定和实施，建立全县企业、事业单位行为信用体系。
2、组织架构，人员编制：2020年本单位内设办公室、污染防治管理股、自然生态股3个股室。下设两个二级单位即生态环境综合行政执法大队、环境监测站。2020年我单位年末实有人数25人。
3、资金支出管理：经办人找分局领导签字后把票据交给出纳，出纳转交给会审小组，会审小组对票据的真实性、完整性进行审核，会审通过后加盖会审公章支付款项。
4、年度重点工作为：绥宁县农村环境综合整治整县推进项目、关峡水源的整治。
（二）部门整体支出情况
1、年度预算资金收支结余: 2020年，本部门年初预算收入3,126,900.00元。一般公共预算财政拨款收入年初预算3,126,900.00元，无其他预算收入。2020年，本部门年初预算支出3,126,900.00元。其中：基本支出年初预算2,306,900.00元；项目支出年初预算820,000.00元。无预算结余数。
2、年度财政拨款决算支出情况：2020年本部门支出8,474,245.61元。其中：基本支出完成4,953,115.36元（人员经费完成3,628,699.17元 ；公用经费完成1,324,416.19元）；项目支出3,521,130.25元。
二、部门整体支出管理及使用情况
财务规章制度执行及完善情况：我局是2019年4月新成立的新单位，我局严格按照财务规章制度执行，不断完善财务制度，按要求办事。
（一）基本支出
基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。
2020年年初预算批复的基本支出为2,306,915.00元，其中工资福利支出2,014,518.00元、商品和服务支出249,531.00元、对个人和家庭的补助42,866.00元，本年财政拨款收支差额28,400.13元。2020年年初财政拨款结转和结余40,000.00元，年末财政拨款结转和结余11,599.87元。
2020年决算基本支出4,953,115.36元，其中：工资福利支出3,453,701.17元、商品和服务支出1,294,686.19元、对个人和家庭的补助174,998.00元、资本性支出29,730.00元。决算数与年初预算指标对比，基本支出差异2,646,200.36元，其中工资福利支出差异1,439,183.17元；商品和服务支出差异1,045,155.19元；对个人和家庭的补助差异132,132.00元；资本性支出差异29,730.00元。预算与决算差异的主要原因是预算是严格按照财政局的要求做的，有些开支是未纳入预算，比如食堂开支，临聘人员的工资等。
（二）项目支出
项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务而发生的支出，主要用于农村环境综合整治、关峡水源整治。
2020年年初预算批复的项目支出为820,000.00元，全部为商品和服务支出。
2020年决算项目支出为3,521,130.25元，全部为商品和服务支出。决算数与年初预算指标对比，项目支出差异2,701,130.25元，全部为商品和服务支出，预算与决算的差异主要是单位只预算了本县拨付的资金，上级专项资金未做预算。
（三）“三公”经费情况
2020年初批复预算的“三公”经费为0元。
全年决算支出“三公”经费40,169.00元，全部为公务接待费。较上年决算支出增加18,947元元，增长89.28%，具体情况列表如下：
金额单位：元
|
项目 |
年初预算数 |
年末决算数 |
金额差异 |
超支节约比率 |
|
公务接待费 |
30,000.00 |
40,169.00 |
40,169.00 |
|
|
公务用车购置及运行维护费 |
0 |
0 |
0 |
|
|
其中：公务用车运行维护费 |
0 |
0 |
0 |
|
|
公务车购置费 |
0 |
0 |
0 |
|
|
合计 |
30,000.00 |
40,169.00 |
40,169.00 |
|
1、公务接待费
全年国内公务接待共41批次，412人次，其中有公务接待函接待共41批次，412人次。全年决算支出公务接待费40,169.00元，年初预算为30,000.00元。
2、公务用车购置及运行维护费
2020年单位实有车辆0辆。
2020年公务租车51次，金额78,783.77元，其中到县外省内租车19次，金额56,278.00元。
三、绩效评价工作情况
根据《关于开展2021年度各预算单位部门整体支出绩效自评价工作的通知》（绥财绩〔2021〕6号）文件，我单位成立了绩效评价工作领导小组，制定了《2020年度财政资金绩效自评方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。
四、部门整体支出绩效情况
2020年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行政、执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的《部门整体支出绩效评价自评分值表》评分，得分92分，财政支出绩效为“良”。主要绩效如下：
本年度开展严督查工作、严执法工作、严格“三同时”审批，控制污染、污染防治工作、继续推进生态保护工作、稳步开展环境质量日常监测工作、开展“十三五”生态环境保护终期评估和“十四五”生态环境保护规划编制工作、全面完成全国第二次污染源普查工作、完成国家重点生态功能区考核工作。
五、存在的主要问题
预算与决算存在很大差异，原因在上述已说明。
六、改进措施和有关建议
无建议
部门整体支出绩效评价指标表
|
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级 指标 |
分值 |
评价标准 |
指标说明 |
得分 |
|
投入 |
10 |
预算配置 |
10 |
在职人员控制率 |
5 |
以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。 |
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政厅确定的部门决算编制口径为准。 |
5 |
|
“三公经费”变动率 |
5 |
“三公经费”变动率≦0,计8分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.8分，扣完为止。 |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100% |
5 |
||||
|
过
程 |
60 |
预算执行 |
10 |
预算完成率 |
5 |
100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。 |
预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%。 |
3 |
|
预算控制率 |
5 |
预算控制率=0，计5分；0-10%（含），计4分；10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。 |
预算控制率=（本年追加预算/年初预算）×100%。 |
5 |
||||
|
预算管理 |
50 |
公用经费控制率 |
8 |
100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 |
公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。 |
8 |
||
|
“三公经费”控制率 |
7 |
100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 |
“三公经费”控制率-（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 |
7 |
||||
|
政府采购执行率 |
6 |
100%计满分，每超过（降低）5%扣2分。扣完为止。 |
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100% |
6 |
||||
|
预算管理 |
管理制度健全性 |
8 |
①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分； |
|
6 |
|||
|
资金使用合规性 |
16 |
①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
|
16 |
||||
|
预决算信息公开性 |
5 |
①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。 |
预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 |
5 |
||||
|
产出及效率 |
30 |
职责履行 |
8 |
重点工作实际完成率 |
8 |
根据绩效办2016年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。 |
|
8 |
|
履职 效益 |
10 |
经济 效益 |
10 |
此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 |
9 |
|||
|
社会 效益 |
|
|||||||
|
12 |
行政效能 |
6 |
促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。 |
根据部门自评材料评定。 |
3 |
|||
|
社会公众或服务对象满意度 |
6 |
90%（含）以上计6分； |
社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。 |
6 |
||||
部门整体支出绩效评价基础数据表
填报单位：邵阳市生态环境局绥宁分局
|
财政供养人员情况 |
编制数 |
2020年实际在职人数 |
控制率 |
|||
|
25 |
25 |
|
||||
|
经费控制情况 |
2019年决算数 |
2020年预算数 |
2020年决算数 |
|||
|
三公经费 |
21,222.00 |
30,000.00 |
40,169.00 |
|||
|
1、公务用车购置和维护经费 |
|
|
|
|||
|
其中：公车购置 |
|
|
|
|||
|
公车运行维护 |
|
|
|
|||
|
2、出国经费 |
|
|
|
|||
|
3、公务接待 |
21,222.00 |
30,000.00 |
40,169.00 |
|||
|
项目支出： |
1,318,440.00 |
820,000.00 |
3,521,130.25 |
|||
|
1、业务工作专项 |
1,318,440.00 |
820,000.00 |
3,521,130.25 |
|||
|
2、运行维护专项 |
|
|
|
|||
|
…… |
|
|
|
|||
|
公用经费： |
1,126,397.77 |
249,530.00 |
1,324,416.19 |
|||
|
办公费 |
28,271.60 |
115,000.00 |
27,731.10 |
|||
|
印刷费 |
52,641.00 |
|
121,602.50 |
|||
|
手续费 |
|
|
|
|||
|
水费 |
2,488.00 |
|
2,604.10 |
|||
|
电费 |
26,444.30 |
|
35,140.54 |
|||
|
邮电费 |
41,468.14 |
|
3,782.00 |
|||
|
差旅费 |
203,939.50 |
|
233,839.50 |
|||
|
维修（护）费 |
268,713.29 |
|
48,890.00 |
|||
|
租赁费 |
|
|
23,188.00 |
|||
|
培训费 |
1,980.00 |
|
150.00 |
|||
|
公务接待费 |
22,380.00 |
|
40,169.00 |
|||
|
专用材料费 |
|
|
4,336.00 |
|||
|
劳务费 |
138,512.94 |
|
243,529.55 |
|||
|
工会经费 |
62,420.00 |
28,616.00 |
115,316.00 |
|||
|
福利费 |
52,014.00 |
7,154.00 |
80,347.00 |
|||
|
其他交通费用 |
183,583.00 |
98,400.00 |
292,333.77 |
|||
|
税金及附加费用 |
|
|
17,251.13 |
|||
|
其他商品和服务支出 |
33,610.00 |
360.00 |
4,476.00 |
|||
|
通用设备、家具 |
7932 |
|
29730 |
|||
|
|
|
|
|
|||
|
政府采购金额 |
—— |
|
2,614,776.00 |
|||
|
部门整体支出预算调整 |
—— |
8,474,245.61 |
8,474,245.61 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
厉行节约保障措施 |
|
|||||
说明：“项目支出”需要填报除专项资金和基本支出以外的所有项目情况，包括业务工作项目、运行维护项目等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。
