绥宁县渣土管理所2020年度

部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门概况

　（一）部门基本情况

　 1、职能职责

绥宁县渣土管理所编制19人、在职19人。主要职责：受理县城规划区内建筑和渣土处置工程单位或个人申报办理手续，收取建筑垃圾和渣土处置费。    

　（二）部门整体支出情况

　 年度财政拨款决算支出情况：基本支出是175.24万元，项目支出是0万元。

　二、部门整体支出管理及使用情况

财务规章制度执行及完善情况：1、遵守国家有关财务规章制度，严格按照批准的支出预算执行。2、健全规章制度，完善监督约束机制。有章可依、照章办事，是行政事业单位支出管理的重要环节。3、各项支出要全部纳入单位预算，统一核算和管理。4、厉行节约，加强经费开支的计划性，优化支出结构。5、做好财务管理的基础工作，强化经费开支的日常管理。6、加强资金使用效率的考核与检查，强化财务管理监督控制职能。

　（一）基本支出

　　基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

2020年初预算批复的基本支出为181.99万元，项目支出0万，

2020年决算基本支出175.25万元，其中：工资福利支出175.25万元、商品和服务支出6.74万元、对个人和家庭的补助0万元，　　

　　（三）“三公”经费情况

   全年决算支出“三公”经费6.5万元，其中公务接待费0万元、公务用车购置及运行维护费6.5万元。

1、公务接待费

　　全年国内公务接待共0批次，0人次，其中有公务接待函接待共0批次，0人次。全年决算支出公务接待费0万元

　　2、公务用车购置及运行维护费

　　2020年单位实有特殊专业技术工作车辆2辆，其中公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为0辆。其中：

　　（1）公务车运行维护费

2020年的公务车运行维护费为6.5万元，　　

（2）公务用车购置费

2020年新增公务用车0辆，金额0万元，较年初预算下降0万元，完成预算0%；较上年增加支出0万元。

　　三、绩效评价工作情况

　　根据《关于开展2020年度各预算单位部门整体支出绩效自评价工作的通知》（绥财绩〔2020〕2号）文件，我单位成立了绩效评价工作领导小组，制定了《2020年度财政资金绩效自评方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。

　　四、部门整体支出绩效情况

　　2020年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行政、执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的《部门整体支出绩效评价自评分值表》评分，得分95分，财政支出绩效为“良”。主要绩效如下：

（一）经济效益

围绕全县工作大局，忠实履行职能，以最高质量服务绥宁，助力县城经济发展，丰富社会精神文明生活。

（二）社会效益

（三）社会公众或服务对象满意度。通过开展各项工作，满足人民群众日益增长的精神文化需要，社会公众的满意度得到了提高。

　　五、存在的主要问题

　　（一）预算执行 ：预算控制率有待降低，除政策性因素以外，由于部分临时紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。

　　（二）资产核算 ：1、小额固定资产核算的确认条件出现不完整，导致固定资产划分不准确。2、部分项目资金未及时到位，但项目必须实施，所以资金出现相互挤占现象。

（三）内部管理 ：内部管理不尽规范，各项管理制度落实情况不够好。

（四）经费保障 ：一是所配合县局开展工作日常公用支出经费和项目经费不足，需要从其他资金弥补。二是在各方面能力不足、压力不小，省市县对建设达标要求越来越高，而在基建方面的资金出现不足。　

　　　六、改进措施和有关建议

1、确保专项经费足额到位。对年初人大通过的和中途追加的财政预算要认真落实，不留缺口，不虚列支出。对上级部门下拨的年度专项经费，要全部拨付到位。保证年度支出预算的完成。

2、完善固定资产核算确认条件。规范资金管理行为，加大监管检查力度。一是规范专项资金的分配，必须按照“公平、公正、公开”的原则来分配，不断完善“因素法”。按时完成年度所有专项的拨付。二是加强对专项资金申报、使用过程的监督检查。每年进行一次年度专项资金定期督查和多次不定期抽查，采取重点检查、分片检查、抽样检查的形式开展。严把每个关节，使每一笔资金落到实处、落到点上严格督促对核定的行政经费实行专款专用，严禁日常公用定额与项目经费相互挤占。

3、 认真解决机关内部管理中的规范化问题，建立和完善相关的各项内部管理制度。

4、加强预算管理，规范财务管理行为。合理安排经费，优化支出结构。