绥宁县绥宁县关峡苗族乡学校2018年部门决算公开情况说明

目录

第一部分绥宁县绥宁县关峡苗族乡学校预算单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分绥宁县绥宁县关峡苗族乡学校预算单位2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、部门决算相关信息统计表（三公经费）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购表

十、部门决算相关信息统计表

第三部分 绥宁县绥宁县关峡苗族乡学校预算单位2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

七、政府性基金预算收入支出决算情况

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分名词解释

第一部分  绥宁县绥宁县关峡苗族乡学校预算单位概况

一、单位基本情况及机构设置

绥宁县绥宁县关峡苗族乡学校编制人数94人，实有在职人员94人；离退休人员101人，其中退休101人。内设二级机构0个。

二、部门主要职能

宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和教育法规，贯彻执行上级教育行政部门的行政规章。开展教育教学工作。

主要职能是实施初中义务教育，促进基础教育发展

第二部分绥宁县绥宁县关峡苗族乡学校预算单位2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 绥宁县绥宁县关峡苗族乡学校预算单位2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年收入13,929,507.34元，其中：一般公共预算拨款收入12,714,928.85元，比上年增加32.11%。占全年总收入91.28%。本年新增政府性基金预算财政拨款收入150000元，占本年总收入0.1%。其他收入1,064,578.49万元，占本年总收入的7.6%，一般公共预算拨款增加的原因是因工作需要，201807月基本工资调整增加、项目等原因县财政追加经费。 

二、支出决算情况说明

本年支出合计14,032,166.56元，其中基本支出11,203,383.97元，比上年增16.40%，占全年总支出的79.84%，其增加的原因本年201807月基本工资调整增加,为每个学校购置大量图书项目；项目支出282.88万元，占本年总支出的20.15%，其增加的原因是本年基建项目经费支出,使得项目支出增加。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入1,286.49万元，上年结转和结余54.81

万元，财政预算拨款支出1,304.75万元，年末结转与结余36.56万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加324.04万元、327.3万元，各增加33.67%、34.00%，其中一般公共预算财政拨款为1,289.75万元，政府性基金为15万元，其增加的原因是201807月基本工资调整增加、项目等原因县财政追加经费。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预拨款支出总体情况

2018年度一般公共预拨款支出1,289.75万元，占全年支出总计的91.91%，与2017年度相比（962.45万元），比上年增加327.3万元，其增加的原因是201807月基本工资调整、项目等原因县财政追加经费。

（二）一般公共预算拨款收入总体情况

2018年度一般公共预算拨款收入1,286.49万元，占全年收入合计的92.36%，比上年增加324.04万元，增加33.66%，其增加的原因是201807月基本工资调整、项目等原因县财政追加经费。

（三）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出1,289.75万元，主要用于以下方面：1、一般公共服务支出2万元，2、教育支出1,287.75万元， 

（四）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为962.45万元，支出决算为1289.75万元，支出决算大于年初预算的主要原因是工资预算不够，基建项目年初没有预算。其中：按经济分类：工资福利支出935.48万元，商品和服务支出68.12万元，对个人和家庭的补助82.28万元，对企业补助0万元，其他资本性支出0万元，其增减少的主要原因为工资减少。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,085.88万元。其中:人员经费1,017.75万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、绩效工资、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出； 公用经费68.12万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理 费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出；对企业补助0万元。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为6万元，支出决算数为3.10万元，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务用车运行维护费决算数为0万元。公务用车有量0辆,公务接待费决算数为3.1万元。公务接待80批次940人次。2018年“三公”经费决算比2017年增加了3.13万元，公务用车维修费减少是因为本年公车改革,车辆费用减少，公务接待费增加是因为本年度进行了义教均衡发展、两项督导验收,接待人次和批次增加。我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

七、政府性基金预算收入支出决算情况

1.本单位无政府性基金预算收入支出情况。

2.本单位无政府性基金预算收入支出情况。

八、预算绩效情况说明

1、实现部门绩效总目标，把教学管理放在首位，一切为教学服务，实现平安校园、和谐校园目标，争创县级先进单位。

2、根据预算绩效管理要求，2018年本部门实现了绩效目标管理全覆盖。绩效指标清晰，可量化，与本部门2018年预算资金相匹配。

3、根据年度工作任务编制年度财务收支计划，通过全面推进单位内部控制制度建设，强化各部门的责任主体意识，梳理各类经济活动的规章制度及其业务流程，实现各类经济活动决策、执行和监督的有效分离。

九、其他重要事项情况说明。无

（一）机关（事业）运行经费支出情况

 2018年本单位运行经费财政拨款决算92.46万元。与2017年持平。

（二）政府采购情况

2018年本单位政府采购总额0万元.

（三）国有资产占有使用情况

本单位有公务用车0台，价值0万元，本年度资产价值1835万元。年末单价50万元以上通用设备0台，年末单价100万元以上通用设备0台。 

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、

“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等

物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

附件：绥宁县关峡苗族乡学校2018年度部门决算数据.XLS

绥宁县关峡苗族乡学校2018年度部门决算数据1.XLS