为强化我镇统筹资金支出绩效管理，促进资金使用科学化、合理化和精细化,遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，我镇根据统筹资金执行情况及有关资料，对项目资金进行总体评价，现将有关情况报告如下：

　　一、基本情况

　 （一）扶贫项目资金绩效目标情况：①产业扶贫项目：年度资金总额598.88万元，通过专业合作社+农户的方式，种植青钱柳、油茶、油菜、蔬菜、茶叶、中药材、猕猴桃、红心柚，养羊、养牛、青蛙养殖、红薯种植等特色产业，新华村40万元、大吉砖屋新村40万元、雄鱼村40万元、草寨村50万元集体产业引导资金共计210万元按政策要求入股到湖南特沃斯生物科技有限责任公司(贵太太油茶)，入股期限三年，年收益率6%，金屋村40万元、双飞村40万元、岳溪江10万元，合计90万元集体产业引导资金按政策要求入股至金水湾生态农业有限公司，入股期限五年，年收益率8%。张家湾村40万元集体产业引导资金入股绥宁县昌宗种养专业合作社和绥宁县金屋中药材种植专业合作社各20万元，岳溪江30万元集体产业引导资金入股绥宁县晨溪生态种养专业合作社，万紫村40万元集体产业引导资金入股绥宁县启民种养殖农民专业合作社，入股期限五年，年收益率8%。我镇结合实际情况，开发利用“三边”零散土地种植油茶和青钱柳，采购、发放油茶106550株、青钱柳49900株，投入产业资金803885元。雄鱼村晨旭种养专业合作社猕猴桃示范基地2017年发展猕猴桃、黄桃种植140亩，其中猕猴桃90亩、黄桃50亩，为了充分贯彻扶贫政策，落实产业扶贫工作，确保产业扶贫工作取得实效，增加贫困户产业收入，实现贫困户脱贫致富，达到产业兴旺的目标，2019年该基地与镇雄鱼村、大吉砖屋村、新华村、金屋村、草寨村、张家湾共78户贫困户（308人）签订了产业扶贫直接帮扶协议，带动有条件的贫困户一同参与发展猕猴桃，由基地提供技术服务、产品营销、种苗供应，保障贫困户基本收益。该基地2019年12月现已进入筹备前期生产阶段。岳溪江青蛙养殖项目养殖面积23亩，2019年3月中旬开始启动，由绥宁县晨溪种养殖专业合作社领办，村支部书记刘爱红作为产业带头人，该项目建成规范化青蛙养殖网格36格，从种苗的引进到基地建设都由邵阳县专业人员全程指导，且提供产销服务。此养殖项目总投资57万元。岳溪江村集体产业引导资金30万元注入该社，按每年按8%的固定比例分红给村集体履行协议。2019年已实现销售收入10.2万元，该基地现存有2万斤种蛙，发展前景良好。万紫村安嘉诺扶贫专业合作社2017年发展种植红心柚245亩294000株，截至2018年底已投入资金77万元。万紫村集体产业引导资金40万元注入绥宁县启民种养殖农民专业合作社，按每年按8%的固定比例分红给村集体,该社2019年10月已启动红心柚基地套种120亩中药材白芨和吴茱萸，已投入30万元。现阶段已完成种植。产业扶贫带动全乡贫困人口增收，助力我镇顺利完成脱贫攻坚任务。②小额基础设施建设：年度资金总额90万元，新增贫困村硬化道路长度（4米宽，0.2米厚）0.36公里、贫困村新建改建公路里程（2.5公里 ）、新修桥梁数量（长11米，宽3.5米）1座、修建防洪堤长度（长60米，高3.3米，宽1.2米）237.6立方米、维修加固小型水坝数量（长6米，宽2米，高2米，体积24平方米1座、新增贫困村硬化道路长度（3.5米宽，0.2米厚）1.22公里、新建小型水坝数量（长36米，高3米，宽4米，体积360平方米）1座、水渠硬化长度（深0.3米，宽0.4米）1100米，通过小额基础设施建设这个项目，可覆盖各村贫困户524户，1572人。完善各村基础设施建设，助力我镇顺利完成脱贫攻坚任务。

　 （二）预算单位分解下达扶贫项目预算资金情况：①产业扶贫项目：年度资金总额598.88万元，资金到达后，统筹安排到各个村，并公示公告后将资金拨付到各个村的扶贫专业合作社和村级账户。②小额基础设施建设：年度资金总额90万元，全镇9个村共10万元，资金统筹安排公示公开后付村账户，保障小额基础设施顺利施工。

二、扶贫项目资金绩效自评工作开展情况

（一）领导高度重视。专项资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，立即召开会议进行布置安排，制订了工作计划，明确时间要求，落实责任分工，确保项目顺利进行。

（二）管理愈加规范。制定专项资金管理工作制度，明确资金付款流程，统一资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关，确保资金及时拨付。

（三）健全工作机制。督促检查项目实施进度，组织验收和总结工作，指导好主导产业、辅助产业、基础设施和社会事业同步发展，发现问题及时通报，限期整改。

三、综合绩效评价

按《绥宁县财政扶贫资金绩效自评价指标表》进行考核，我镇组织开展了绩效评价工作，经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，检查项目支出、有关账目，收集整理支出相关资料，从数量指标、质量指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标等方面对部门整体支出进行定量分析及定性分析。

四、扶贫项目资金绩效目标实现情况分析

通过绩效评价全面分析扶贫专项资金使用、管理和项目实施情况，系统整理与分析项目实施中存在的主要问题，提出改善扶贫项目后续管理的建议，并为项目完善资金投入、分配、管理和监督等提供决策依据。

（一）扶贫项目资金情况分析。

1.到位情况。2018年金屋塘镇扶贫资金共计598.88元，及时拨付到位。

2.执行情况。严格按照《中华人民共和国预算法》；《关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2013]33号）；《关于印发湖南省财政专项扶贫资金管理办法》的通知（湘财农[2017]21号）等相关专项资金使用管理文件的相关要求使用，资金下达到本乡财政所后，乡财政所及时将资金拨付至村账户或者企业账户，使用率100%。使用情况如下：

3.管理情况。

（1）资金使用信息公开和公示制度建设和执行。镇和村在镇政府、村部政务公开栏进行公告、公示，确保村民了解扶贫资金项目的用途、受益对象及补助标准等情况。

（2）资金监管制度建设和执行。制定《财政扶贫资金专项检查工作方案》，并成立扶贫专项资金检查领导小组，对专项扶贫资金分配、管理和使用情况进行检查，对检查中发现的问题及时制定整改方案并落实整改任务。

（3）镇财政所为扶贫专项资金建立资金台账，资金拨付情况一目了然。村账乡代理建立专账，专人负责。但是由于扶贫资金来源不仅限于财政拨款，还有帮扶单位资金等，有些村未区分资金来源及支出方向，付款时仅考虑账户是否有资金以及款项是否应该支出，并没有重视资金使用方向。

（二）扶贫项目绩效指标完成情况。

1.产出指标完成情况分析。

（1）完成数量：油菜种植737.81亩、青钱柳种植47834株、猕猴桃种植100亩、蔬菜种植300亩、黄精、玉竹、重楼、黄芪等中药材种植100亩、黄桃种植100亩、油茶新造65142株、茶叶、油茶等经济作物种植300亩、家禽养殖（鸡、鸭、鹅、牛、羊、猪）11000只、2200头。红心柚抚育325亩。（2）完成质量：项目（工程）验收合格率100%，项目（工程）完成及时率100%。（3）实施时效：①产出成果。一是贫困人口脱贫。严格按照程序完成贫困户367户1347人脱贫，产业扶贫推进良好。因地制宜将油茶、蔬菜、茶叶、青蛙养殖等作为全乡扶贫重点产业，9个村均建立了产业扶贫合作社，同时积极开发养牛、养羊、绞股蓝、红薯种植、红心猕猴桃、药材种植等特色产业。②产出效益。一是基础设施综合改善情况。交通方面，道路硬化长度1580米，组道硬化长度1580米；水利方面，水圳硬化长度1100米，新建组道1580米，农用桥梁新建1座，水坝新建1座，防洪堤60米。二是落实产业扶贫为贫困户增收提供了持续助力。通过对村级扶贫合作社的资金扶持补助，积极发挥其联结带动作用，引导其精准对接贫困户，实现全镇有劳动能力和有产业发展意愿的贫困户产业帮扶全覆盖。采取“专业合作社+产业带头人+农户”模式，让全村贫困户通过自愿参与产业项目建设达到增收脱贫致富目的。四是扶贫政策氛围深入人心。全镇通过加大扶贫政策宣传，发放《脱贫攻坚到户政策告知书》、张贴宣传挂图等资料，镇政府和村部均设置财政扶贫宣传栏，同时利用广播、巡逻车等多种方式对财政扶贫政策进行宣传讲解，让扶贫政策深入人心，工作开展顺利。

2.效益指标完成情况分析。

贫困户年均增加经济收入约3180元/户，受益贫困户数978户，受益贫困人口3610人，产出可持续运用及所依赖的政策制度能持续执行。贫困户满意度大于97%。

五、存在的主要问题及产生的原因

    一是项目管理薄弱，影响效益发挥。二是资产收益推进不够，收益可持续面临挑战。

六、下一步改进措施及建议
　 进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法，用制度管项目，用制度管资金。

金屋塘镇人民政府

2020年4月15日