一．基本情况

 机关养老保险站是“为机关事业单位职工提供养老保险服务，征收、发放养老保险金，档案资料管理”的参公单位，为绥宁县人社局的二级机构，是负责办理有关单位新增人员养老保险、职业年金的接收，调动人员养老保险、职业年金的转出，发放离退休费，面向全县机关事业单位在职和离退休人员服务的职能部门。机关养老保险站年末编制人数7人，实有10人，其中：公务员编制5人，事业编制1人，借调1人，公益性岗位3人。按照政策规定，机关养老保险基金于2019年6月、职业年金于2020年11月已划归税务部门征缴。

（一）项目绩效目绩效目标情况。

        2020年度养老保险预算收入为22829万元，实际收入为  14465  万元，为预算收入的63.36%；预算支出为22643万元，实际支出为  24897  万元，为预算支出的109.06%；本年收支结余-10432万元，上年结余14286万元，年末滚存结余3854万元。

1. 基金到位情况：

      2020年实际收入为14465万元，其中：基本养老保险费收入11475万元，利息收入107万元，财政补贴收入2508万元，转移收入375万元。

2. 项目绩效目标值：

2020年期末参保人数为11895人，参保率100%；基金征缴11475万元，财政补助2508万元，利息收入107万元；按月计发待遇，期末领取待遇为4222人，发放保险待遇22864万元，待遇发放准确率100%。

（二）预算单位分解下达预算资金情况。

乡村级没有机关养老保险社保经办机构，因此该社保基金没有分配下达至下一级或其他单位的情况。

二、绩效自评工作开展情况

（一）前期准备：

设立了专职基金会计和统计员岗位，及时开展基金会计核算、统计、报表工作；查询业务系统，统计相关数据；成立了由单位负责人、分管领导、财务人员、办公室人员共同参与的基金绩效自评小组，并按照有关文件规定共同参与项目绩效自评。

（三）组织过程：

根据“绥财绩（2021）9号”文件精神，我站及时组织人员，对照社会保险基金绩效目标，逐项目核对，核准工作任务指标完成情况，逐项计分自评。

（四）分析评价：

根据社会保险基金绩效目标与指标完成数据情况开展分析评价，梳理绩效目标完成情况，总结工作亮点，找出工作弱项与不足点，认真查找原因，制定相应措施予以整改、防范或改进，不断发挥社会保险基金成效。

三、综合评价结论

2020年，我站在县委县政府和市县人社局的正确领导和大力支持下，坚持依法办事，求真务实，狠抓管理，各方面工作稳步推进，全面完成了年初的各项工作任务，按照《项目支出绩效评价指标体系》进行考核，此次自评综合得分98分（详见附件2），该项目绩效综合评价为“优”。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析。

1.项目资金到位情况分析：

    2020年实际收入为14465万元，其中：基本养老保险费收入11475万元，利息收入107万元，财政补贴收入2508万元，转移收入375万元。财政补贴收入为省级财政补贴收入。

3. 项目资金执行情况分析：

2020年度机关养老保险实际支出为24897万元，其中：基本养老保险支出22864万元，原试点退费支出1901万元，转移支出132万元。

4. 项目资金管理情况分析：

按照有关政策及内部控制制度的规定，我站分别在工行设立有基金收入户、基金支出户、在农商行设有基金财政专户，在建行设有职业年金归集财产户；每月收入先入收入户，于月末转入财政专户。县财政将补助资金拨付到保险基金财政专户，本单位根据养老保险保险预算、基金缺口、支付需求，按月向县财政提出拨付申请，县财政将保险基金财政专户基金拨入支出户，从支出户支付退休人员待遇。保险基金接受各级人社、财政、审计、纪检等部门的监督检查。基金安全运行，退休人员待遇及时足额发放。

（二）项目绩效指标完成情况

1.产出指标完成情况分析

（1）项目完成数量：

2020年，机关养老保险参保单位207家，参保人数11895人（其中在职7643人，退休4222人），基金征缴11475万元，财政补助2508万元，职业年金征缴4614万元，领取待遇4222人，全年共发放退休待遇22864万元。

（2）项目完成质量：

退休待遇发放准确率100%，退休待遇发放及时率100%。

（3）项目实施时效：

每月25日前按时发放退休待遇，每年的1月1日-12月31日为一个会计核算周期,养老保险待遇逐年提升。

（4）项目成本节约情况：

县税务局按照社会保险2020年度缴费基数、缴费比例收缴机关养老保险基金，机关养老保险站按照社保待遇标准准确计算发放退休待遇。

2.效益指标完成情况分析：

（1）项目实施的经济效益分析：

发放退休人员待遇22864万元。

（2）项目实施的社会效益：

参加机关养老保险11895人，参保率100%；4222名退休人员的退休待遇及时足额到位，有力地保障了离退休人员的合法权益，确保了社会的稳定及和谐。

（3）服务对象满意度达到90%以上。

五、存在的主要问题及产生的原因

（一）人员配置方面

§  1、有编缺人：

我站编制7人，2020年1月一个退休，一个长期借调，现有正式职工5人，借调1人，公益性岗位3人，按照“一岗一人”原则，急需增加人员。

§  2、年龄结构不合理：

现有职工中年龄最少的为45岁，最大的56岁，到今年4月一个女同志即将退休，干部队伍青黄不接，一定程度上影响了工作的开展。

§ （二）资金管理方面

1. 项目资金运用：

本年度收支结余出现了较大的赤字，结余-10432万元。

§  2、项目资金拨付：

财政补贴收入有时没有及时拨付到位。

（三）产生的原因

1、体制及审批问题。

2、受疫情影响，财政收入减少，资金比较困难。

六、下一步改进措施及建议

1、建议中央或省级财政对机关事业单位基本养老保险基金加大财政补助力度，减轻地方财政负担，或者将我县养老保险基金纳入省统筹。

2、建议简化社保补助资金申请、拨付手续。

3、建议上级适时开展社会保险财务制度业务培训，提升基金会计核算及管理质量。

4.建议按编制增加工作人员。

                                     绥宁县人力资源和社会保障局

                                   2021年 3月17日

附件：

项目支出绩效评价指标体系

单位根据项目情况，参考本共性指标，自主设置项目个性指标内容（要求至两个以上个性指标），并调整各指标分值。