一、部门概况

（一）部门基本情况

1、职能职责：

主要职责：贯彻执行党中央、国务院及省、市、县有关新闻宣传、影视文艺宣传的路线、方针、政策和国家的法律、法规，把握正确的舆论导向；不断提高节目质量和办台水平，当好党委、政府和人民的喉舌。负责绥宁广播、电视节目的采编、制作、审核、播控、传输及中央和省级卫视台的转播工作，省、市地方台的转播工作。负责拟定县本级广播电视事业、产业发展规划；负责组织审查广告播出，开展相关经营；负责广播电视网络传输和城乡联网工作。负责实施农村电视“村村通”（户户通）、农村公益电影放映工程和山洪地质灾害预警系统的维护工作等等。

2、组织架构，人员编制：

绥宁县广播电视台属财政全额拨款的事业单位，组成部门包括办公室、总编室、人事教育部、技术部、经营管理部、新闻部、专题部广播音乐频道。全额拨款事业编制26人，其中：台长1名，副台长2名，纪检组长1名，正股级领导职数8名，副股级领导职数4名。

3、资金支出管理：

资金支出管理及审批遵循“谁经手，谁负责”的原则，即由经手人（证明人、验收人）股室（所）长和条线分管领导对发票的真实性、合法性负责。

（1）资金审批一般程序和权限；由经手人负责将票据进行分门别类整理，并填写经费报销审批单，经手人（证明人、验收人）在票据上签字后呈分管领导签字，按权限进行审批，达到局“集体决策”规定的大额资金，须按《绥宁县广播电视台关于党委（党组）领导班子贯彻落实“三重一大”事项集体决策制度的实施办法》。

（2）票据审核要求：原始凭证（即报销凭证）必须真实、合法、有效、完整，具备以下要素：（一）原始凭证名称，（二）填制原始凭证的日期及编号；（三）填制和接受原始凭证的单位或个人签章；（四）交易或事项的内容（含数量、单价和大小写金额）；（五）报销原始凭证须有经手人、证明人、分管领导签字;(六)报销原始凭证按民主理财规定的权限分呈台长和财务审批负责人审批签字。对要素不齐全的票据，会计和办公室有权不予受理。

（3）结算方式：对外付款超过1000元的，必须经过银行转账结算。根据县财政局规定，凡符合公务员卡消费条件的公务员消费必须使用开户行的公务卡，用现金支付的费用财务有权拒绝报账。

4、年度重点工作为：

（1）新闻宣传工作，在省级以上主流媒体上稿60(其中湖南卫视40篇）篇以上，在市级媒体上稿80篇以上，保持全市先进，优稿力争获市1等奖1篇。

（2）大力实施文化惠民工程，农村广播“村村响”完成年度扩面59个村（点）；完成堡子岭村村响发射机房建设工程；完成小康考核广播电视覆盖任务，力争覆盖和增速两项指标都进全市前三名；完成4164场公益电影放映任务。

（3）完成采、编、播设备高清数字化改造工程，新增新媒体直播设备。

（4）打造好邵阳广电“爱上邵阳”客户端“1+N”市县联盟融媒体平台，搭建好绥宁新闻专属的APP平台。

（5）加强与市广播电视台的联系和合作，争创2018年全市广电系统目标管理先进单位。力保全市双文明窗口单位。

（6）全面完成扶贫工作任务，“三率一度”达标。

（二）部门整体支出情况

1、年度预算资金收支结余:

单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入7929876.88元，其他收入100270.69元，本年支出7489359.35元，2018年年初财政拨款结转和结余数为143424.92元，2018年年末财政拨款结转和结余为684213.14元。

2、年度财政拨款决算支出情况：

单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入7929876.88元，其他收入100270.69元，本年支出7489359.35元。

二、部门整体支出管理及使用情况

财务规章制度执行及完善情况：

（一）基本支出

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

2018年年初预算批复的基本支出为323万元，年中追加92万元（占年初预算批复数28%），上年指标结转68万元，本年收回及核减指标68万元，全年财政拨款收入为792.99元。全年财政拨款支出为748.94万元，本年财政拨款收支差额44.05万元。2018年年初财政拨款结转和结余214.34万元，年末财政拨款结转和结余68.42万元。

2018年决算基本支出425.04万元，其中：工资福利支出313.12万元、商品和服务支出103.06万元、对个人和家庭的补助8.85万元。决算数与年初预算指标对比，基本支出差异102.03万元，其中工资福利支出差异90.12万元；对个人和家庭的补助差异2.69万元，主要是住房公积金等科目。其原因是2017年、2018年工资调整后每月的基数大幅增加及补发工资统一由工资系统发出，相应的扣款增幅大。商品和服务支出差异0.04万元。

（二）项目支出

项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务而发生的支出，主要用于一般行政管理事务、行政运行等其他行政管理事务支出。

2018年年初预算批复的项目支出为197.1万元，年中追加131.4万元（占年初预算批复的67%），上年项目指标无结转，全年财政拨款收入为323.9万元。全年财政拨款支出为323.9万元，本年财政拨款收支无差额。2018年年初财政拨款结转和结余14.34万元，年末财政拨款结转和结余68.42万元。

2018年决算项目支出为323.9万元，其中：基本建设支出0万元、其他资本性支出323.9万元。决算数与年初预算指标对比，项目支出差异131.4万元，主要原因是：2017年的“村村响”项目建设二期、2018年的“村村响”项目建设三期工程的结算都在2018年完成。

（三）“三公”经费情况

2018年初批复预算的“三公”经费为22万元，其中公务接待费10万元、公务用车购置及运行维护费12万元。

全年决算支出“三公”经费11.99万元，其中公务接待费1.09万元、公务用车购置及运行维护费10.9万元。较上年决算支出减少3.64万元，下降23%；较年初预算节约10.01万元，节约比为46%，完成年初预算的46%。具体情况列表如下：

金额单位：万元

1、公务接待费

全年国内公务接待共23批次，272人次，其中有公务接待函接待共17批次，223人次。全年决算支出公务接待费1.09万元，较年初预算减少8.91万元，减少89%；较上年支出减少8万元，下降比为80%。

2、公务用车购置及运行维护费

2018年单位实有车辆2辆，其中公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为2辆。其中：

（1）公务车运行维护费

2018年的公务车运行维护费为10.9万元，平均每台车的运行费用为5.45万元，上年3.27万元，较上年平均每台车运行维护费增加2.18万元。主要原因是2018年村村响三期工程的建设布点多在偏远的贫困村中，车辆运行等费用相应增加。

（2）2018年公务租车113次，金额3.69万元。

三、绩效评价工作情况

我单位早在2017年根据《关于开展2017年度各预算单位部门整体支出绩效自评价工作的通知》（绥财绩〔2018〕2号）文件，成立了绩效评价工作领导小组，制定了《2017年度财政资金绩效自评方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。2018年评价小组继续采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。

部门整体支出绩效评价指标表

四、部门整体支出绩效情况

2018年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行政、执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的《部门整体支出绩效评价自评分值表》评分，得分97分，财政支出绩效为“良”。

单位坚持用“制度管人、制度管事”的原则，工作各个环节都纳入了制度化管理，严明要加强预算审核把关，规范财务支出，坚决做到专款专用，杜绝挤占、挪用、截留现象发生。特别是项目资金支付时，严格遵守合同规定，按工程进度分次预付，每次必须有本单位工程技术人员和项目分管领导的签字方可进入财务支付程序。财务人员根据财务制度，支付时必须要相关手续齐全（工程审批表、工程款税务发票、中标通知书、工程合同、工程验收证明等）才能报财务分管领导签字生效，最后向国库管理局申请财政集中支付进行资金的拨付。单位资金的合理安排，各项工作都取得了不错的成绩：

1、新闻栏目超额完成任务。强化“5+2”工作机制，做好绥宁新闻的采编工作，充分发挥《绥宁新闻》栏目龙头引导作用。周一至周五主要围绕县内重大工作做好政治、经济新闻，为县领导和各单位做好新闻宣传服务，双休日重点做好策划内的民生新闻、特色栏目及优稿工作。全年，自办栏目《绥宁新闻》采编播稿1600多篇，播出新闻186多期，超额完成责任目标任务，着力策划推出系列重大主题宣传：深化改革进行时、“四大战略”和“三区建设”、“展望十三五”、扶贫攻坚看绥宁、美丽乡村、城镇建设大升级、县域经济发展大家谈、最美绥宁人、文化旅游风景线、向人民报告、脱贫攻坚政策解读及县决胜脱贫摘帽迎检专题片等专题和专栏，形式多样的主题宣传营造了浓厚的舆论氛围，着力推动了全县重点项目建设、平安绥宁、作风建设、精准脱贫、党的十九大精神宣传等各项工作的顺利开展。

2、村村响宣传工作有声有色。每天按既定时间节点播放广播，开设了专门的广播课，从6月13日至12月5日，每星期播三期广播稿，从12月6日至今，每星期播七期广播稿，到目前为止，共播出广播稿73组，238条，设有“政策问答”、“扶贫故事”、“脱贫故事”、“扶贫动态”、“美丽乡村”、“脱贫榜样”、“精准扶贫”等栏目，深受群众欢迎。

3、外宣工作成绩斐然。做好中央、省、市台的发稿工作。全年，中央2条，在湖南卫视发稿59篇、湖南经视25篇、湖南广播电台发稿25条，在邵阳电视台各频道、发稿约5326秒。其中，10月28日，在中央1套和13套栏目播出了《湖南“七大行动”推进精准扶贫》等稿件；10月29日，此稿件又在湖南卫视《新闻联播》头条播出，有力宣传和推介了绥宁形象和经验等。

本年度，我台采制的《风情水乡花园阁》在全市举办的“魅力邵阳”广播电视业务竞赛中被市广播电视学会评为二等奖；12月，我台制作的县决胜脱贫摘帽迎检专题片受到县市领导的高度认可。

（二）事业发展有突破

1、预警系统设备维护及时。及时维修好各乡镇送达的山洪预警系统设备，及时下各乡镇检查处理预警设备（线路）的维护。根据县防汛工作会议精神和有关领导的安排。我台从3月16日起开始对设备、配件进行采购，4月8日开始组织技术队伍逐村进行设备检测和调试，通过近一个月的辛勤工作，于4月20日前全面完成全县32个易发村（除武阳大溪外）的设备检测、调试和更新改造任务，共维护了线路近10㎞、更新了线路110㎞、更换了喇叭26只、维修了喇叭160只，更换了蓄电池30个、配备了充电器23个、配备了话筒45个、更换了扩音机28台、维修了扩音机36台，确保了各村所有设备运转正常，随时能发挥作用。（包括停电状态下）

2、高质量完成转播任务。堡子岭差转台能完整转播中央1至12套、省台5套、市县各1套，共计19套电视节目和1套调频广播中国之声的播出，全年来，没有任何安全事故的发生。机房的设备运行正常，值班人员做到不迟播，不错播，并做好每天的播出登记，按时坚守岗位。为了确保广播电视无线信号的畅通，对设备进行了检修和维护。

3、公益电影放映任务全面完成。县电影公司认真做好会场设施设备和服务工作，3D影院运作规范化，严格按市院线公司的要求完成农村公益性电影放映任务，我县共有14个放映队，担任全县215个行政村4164场放映任务。经过有条不紊的努力工作，到目前为止，超额完成了4168场次的放映任务。

4、县农村广播村村响、户户通工作按照规划有序开展。直播卫星户户通严格按照计划实施维护任务，确保偏远地区的老百姓能及时收看电视。2018年县农村广播村村响三期工程投入131万元，至10月底，已成功升级县级播控平台包括建设好3个分前端，59个村（点）扩面工作全部竣工。

5、高清数字改造工程全面完成。采、编、播设备高清数字化改造工程总投入98万元，目前已投入使用，该项目的建成，使数字电视节目更加清晰亮丽，画面更逼真，音质更高。

（三）安全播出有保证

安全播出作为广播电视工作的最后一道关，台领导班子非常重视。7月至8月，省市先后对我台的安全播出工作进行检查，并对重点部位进行实地督导，我台根据市台转发的中共邵阳市委宣传部《关于落实省委第三巡视组意识形态工作责任制专项检查反馈问题整改任务的函》及绥办发【2018】36号《绥宁县贯彻落实省委意识形态工作责任制专项检查反馈意见整改方案》的通知文件精神，自觉对号入座，再次对广播电视安全播出工作进行自查整改，一是老旧设备全部更换，二是制播实行分离，三是建章立制，健全完善了相关制度。12月，我台被市台评为“意识形态领域阵地建设安全播出工作”先进单位。

五、存在的主要问题

（一）预算执行

在申报部门的项目目时，会存在科学测算、整整体评估、实际要求等有所偏离的现象的发生。比如有时预算做大，等等财政批复、甚至资金到位后后，才具体安排使用计划。因因缺乏前期的详细调研和科学学测算，使得预算脱离实际需需要。这样容易造成实际建设资金有可能出现大量结余，有时又还有可能资金不足，影响了财政资金金的使用效益。

（二）资产核算

1、行政事业单位的固定资产是国有资产的重要组成部分，是行政事业单位运转的必要条件。由于单位购置固定资产的资金来源大多是财政拨款，在经费支出中列支，固定资产不计提折旧，因此，单位在固定资产管理过程中，存在资产登记不全的问题。2、财务会计信息更新不及时，广播电视设备属高科技设备，大都依赖进口，价格昂贵，且电子产品发展更新速度较快，导致对固定资产更新、维修、调入、捐赠等形成的资产不及时入账；对报废和处置的资产不及时调账。3、资产管理员与财务人员沟通不及时造成会计的资产信息不真实，无法真实反映和有效控制固定资产实物状况和增减变化情况，会计账务上会出现漏记固定资产账。4、单位由于人员的配置原因、部门之间的分工等原因，不能实现对固定资产的定期盘点，盘点的间断和滞后造成固定资产使用过程中出现的问题难以及时发现，进而造成处理问题的时间滞后。

（三）内部管理

2018年我单位继续根据2017年制定的一系列的内部管理制度严格进行事务管理，但是由于内控制度复杂繁琐，工作人员缺乏专业培训，并且单位人手不足，一人身兼数职，从而使得内部控制制度与体系流于形式，在实际过程中无法将其具有的功能作用充分的发挥，无法科学合理的对内部控制体系的正常运转进行真实有效的评价。

（四）经费保障

广播电视台属财政全额拨款的事业单位，所需各项工作经费原则上大都由财政补助收入解决。而单位因工作的特性，日常工作运转费用还需要靠广告收入支撑。近几年由于市场的原因，广告收入大幅下降，基本可以说已无财力可用，导致单位设备运行、维修难以保障。

六、改进措施和有关建议

1、进一步完善制度建设，做到有法可依，有规可循。

2、加强“三公”经费管理，严控台公务接待制度。

3、力争启动并完成高清数字化改造，与省市相关设备做好对接，提高传输节目的质量。

4、加强内部管理，严肃出清制度。

5、加强业务学习，提高思想认识，切实增强对工作的责任感和使命感，提高工作效率。

6、加强村村响播控平台的管理，无死角地监控终端平台开播情况

7、必须建立完善的内部控制制度度，才能较好的控制预算开支支的量和度，做到财尽其用，，用得其所。

8、增强预预算编制的科学性和可行性。。单位编制年初预算要根据自自身职能目标拟定，参考上年年度预算执行情况、相关支出出绩效评价结果和本年度的收收支预测，按照规定程序多方方征求意见。