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根据《关于开展绥宁县2020年度政府债务项目、政府采购、政府购买服务、社保基金和其他基金项目资金绩效自评价工作的通知》(绥财绩[2021]9号)文件的通知要求,结合我单位失业保险基金的绩效情况进行了自评,现将自评情况汇报如下:
一、基本情况
(一)失业保险基金绩效目标情况
绩效目标:严格执行国家和省有关规定,合理安排基金支出,确保失业保险待遇及时足额发放。严格基金管理及拨付程序,提高基金的使用绩效。及时足额为享受失业待遇职工拨付失业保险待遇、缴纳医保、发放失业补助金,为失业职工进行职业能力培训,开展稳岗返还、技能提升补贴等行动,将失业保险费收入按5%的比例上解至省厅。
(二)预算单位分解下达预算资金情况:乡村级无社会保经办机构,因此该社保基金没有分配下达至下一级或其他单位情况。全年基金收入603万元,其中失业保险费收入400万元,利息收入9万元,其他收入27万元,转移收入8万元,上级补助收入159万元。
二、绩效自评工作开展情况
(一)前期准备:我单位在收到《关于开展绥宁县2020年度政府债务项目、政府采购、政府购买服务、社保基金和其他基金项目资金绩效自评价工作的通知》(绥财绩[2021]9号)文件后成立了失业保险基金绩效评价工作领导小组;
(二)组织过程:评价小组组织开展失业保险基金绩效评价工作,检查失业保险费收入和支出有关情况,收集整理支出相关资料;
(三)分析评价:评价小组就失业保险基金收入和支出情况进行分析和评价,资金到位便于项目资金能合理的安排和使用。项目资金在使用过程中能做到专款专用。
三、综合评价结论
按我单位制定的《项目自评分值表》进行考核,该项目绩效综合评价为优。
四、绩效目标实现情况分析
(一)项目资金情况分析。
1.项目资金到位情况分析:全年基金收入603万元,其中失业保险费收入400万元,利息收入9万元,其他收入27万元,转移收入8万元,上级补助收入159万元。
2.项目资金执行情况分析:我单位在使用项目资金时严格按照中央和省市政策要求。
3.项目资金管理情况分析:按照《社会保险基金财务制度》执行,做好基金预算、基金筹集、基金支付、基金结余、账户管理、基金决算等工作,确保参保人员的社保待遇。
(二)项目绩效指标完成情况
1.产出指标完成情况分析
(1)项目完成数量:参保人数16945人,缴费人数8301人。全年基金收入603万元,其中失业保险费收入400万元,利息收入9万元,其他收入27万元,转移收入8万元,上级补助收入159万元。
(2)项目完成质量:全年基金支出708万元,其中领取失业保险金562人(4342人月),发放失业保险金429万元,发放失业补助金4万元,给失业人员缴纳医疗保险费65万元,发放价格临时补贴11万元,稳岗返还160万元,上解调剂金39万元。
(3)项目实施进度:根据资金的到位情况,及时做好业务和财务登记,确保资金落到实处。
2.效益指标完成情况分析
(1)项目实施的经济效益分析:提高了失业保险金的发放标准,确保了失业人员的基本生活;
(2)项目实施的社会效益分析:失业保险参保人员失业期间的基本生活得到保障。
(3)项目实施的可持续影响分析:持续保障失业人员的基本生活。
五、存在的主要问题及产生的原因
1、失业保险费不能做到应收尽收,由于财政部门对事业单位的失业保险费(单位部分)未做预算,导致教育系统各学校2020年的失业保险费欠费。
2、失业保险基金本年收支结余-104万元,主要原因是事业单位的失业保险费未能征收到位,失业保险费率降低至1%,失业保险待遇提高,导致本年收支结余为负数。
六、下一步改进措施及建议
失业保险费的征收工作已移交到税务部门,建议财政部门将事业单位的失业保险费纳入财政预算。
绥宁县人力资源和社会保障局
2021年3月17日
附件2:
项目支出绩效评价共性指标体系框架
一级指标 |
分值 |
二级指标 |
分值 |
三级 指标 |
分值 |
具体指标 |
评价标准 |
得 分 |
项 目 决 策 |
20 |
项目 目标 |
4 |
目标 内容 |
4 |
设立了项目绩效目标;目标明确;目标细化;目标量化 |
设有目标(1分) 目标明确(1分) 目标细化(1分) 目标量化(1分) |
4 |
决 策 过 程 |
8 |
决策 依据 |
4 |
有关法律法规的明确规定;某一经济社会发展规划;某部门年度工作计划;某一实际问题和需求 |
符合法律法规(1分)符合经济社会发展规划(1分) 部门年度工作计划(1分) 针对某一实际问题和需求(1分) |
4 |
||
决策 程序 |
4 |
项目符合申报条件;申报、批复程序符合相关管理办法;项目调整履行了相应手续 |
符合申报条件(2分)项目申报、批复程序符合管理办法(1分) 项目调整履行了相应手续(1分) |
4 |
||||
资 金 分 配 |
8 |
分配 办法 |
3 |
根据需要制定的相关资金管理办法;管理办法中有明确资金分配办法;资金分配因素全面、合理 |
有相应的资金管理办法(1分) 办法健全、规范(1分) 因素全面合理(1分) |
3 |
||
分配 结果 |
5 |
资金分配符合相关管理办法;分配结果公平合理 |
符合分配办法(2分) 分配公平合理(3分) |
5 |
||||
项 目 管 理 |
25 |
资 金 到 位 |
5 |
到位率 |
3 |
实际到位/计划到位*100% |
根据项目资金的实际到位率计算得分 |
3 |
到位 时效 |
2 |
资金及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度 |
到位及时(2分) 不及时但未影响项目进度 (1分) 不及时并影响项目进度(0.5分) |
1 |
||||
资 金 管 理 |
10 |
资金 使用 |
7 |
支出依据合规,无虚列项目支出情况;无截留挤占挪用情况;无超标准开支情况;无超预算情况 |
虚列套取扣4-7分 依据不合规扣2分 截留、挤占、挪用 扣3-6分 超标准开支扣2-5分 超预算扣2-5分 |
7 |
||
财务 管理 |
3 |
资金管理、费用支出等制度健全;制度执行严格;会计核算规范 |
财务制度健全(1分)严格执行制度(1分)会计核算规范(1分) |
3 |
||||
组 织 实 施 |
10 |
组织 机构 |
1 |
机构健全、分工明确 |
机构健全、分工明确 (1分) |
1 |
||
项目 实施 |
3 |
项目按计划开工;按计划进度开展;按计划完工 |
按计划开工(1分) 按计划开展(1分) 按计划完工(1分) |
3 |
||||
管理 制度 |
6 |
项目管理制度健全;严格执行相关管理制度 |
管理制度健全(2分) 制度执行严格(4分) |
6 |
||||
项 目 绩 效 |
55 |
项 目 产 出 |
25 |
产出 数量 |
7 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出数量 |
对照绩效目标,按实际产出数量率计算得分(7分) |
7 |
产出 质量 |
6 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出质量 |
对照绩效目标,按实际产出质量率计算得分(6分) |
6 |
||||
产出 时效 |
6 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出时效 |
对照绩效目标,按实际产出时效率计算得分(6分) |
6 |
||||
产出 成本 |
6 |
根据该项目实际,标识具体明确的产出成本 |
对照绩效目标,按实际产出成本率计算得分(6分) |
6 |
||||
项 目 效 果 |
30 |
经济 效益 |
6 |
根据项目实际,标识所产生的直接或间接的经济效益 |
对照绩效目标,按经济效益实现程度计算得分(6分) |
6 |
||
社会 效益 |
6 |
根据项目实际,标识所产生的社会效益 |
对照绩效目标,按社会效益实现程度计算得分(6分) |
6 |
||||
环境 效益 |
6 |
根据项目实际,标识对环境所产生的积极或消极影响 |
对照绩效目标,按对环境所产生的实际影响程度计算得分(6分) |
6 |
||||
可持续影响 |
6 |
项目产出能持续运用;项目运行所依赖的政策制度能持续执行 |
项目产出能持续运用(3分) 所依赖的政策制度能持续执行(3分) |
6 |
||||
服务 对象 满意度 |
6 |
项目预期服务对象对项目实施的满意程度 |
按收集到的项目服务对象的满意率计算得分(6分) |
5 |
||||
总分 |
100 |
|
100 |
|
100 |
|
|
98 |